כל מה שרופא עצמאי חייב לדעת על תכנון מס נכון לסוף 2024

דוקטור יקר, הגיע הזמן לעשות סדר בענייני המס שלך לקראת סוף 2024. כרואה חשבון המתמחה ברופאים עצמאיים, אני רואה שוב ושוב איך רופאים מעולים משלמים יותר מס ממה שהם צריכים - פשוט בגלל חוסר תכנון נכון.

בואו נתחיל עם הדבר הכי דחוף: קופות הגמל וקרנות ההשתלמות. השנה התקרה להפקדה בקופת גמל להשקעה עומדת על 79,006 שקל. זה כסף שתוכלו למשוך בעתיד עם מס מופחת של 15% במקום 25%. אם עוד לא הפקדתם - זה הזמן. לגבי קרן השתלמות - אתם יכולים וצריכים להפקיד 4.5% מההכנסה החייבת עד 13,203 שקל. זו הוצאה מוכרת שתקטין את חבות המס השוטפת שלכם.

עכשיו לגבי תזמון הוצאות - אם אתם מתכננים לרכוש ציוד למרפאה, לחדש רישיונות או לשלם על ביטוחים ל-2025, כדאי מאוד לעשות את זה עכשיו. למה? כי ככה תקטינו את ההכנסה החייבת לשנת 2024. אם אתם רואים שההכנסות השנה גבוהות במיוחד, זה בדיוק הזמן להקדים הוצאות. מצד שני, אם אתם יודעים שב-2025 תרוויחו יותר, אולי כדאי דווקא לדחות חלק מההוצאות לשנה הבאה.

נקודה קריטית שרופאים רבים לא מודעים אליה: אם מכרתם השנה נכס ושילמתם מס שבח, אתם יכולים לקזז מולו הפסדים מתיק ההשקעות שלכם. זה יכול לחסוך לכם עשרות אלפי שקלים. אגב, אם יש לכם תיקי השקעות בכמה בנקים - הבנקים לא מקזזים הפסדים באופן אוטומטי ביניהם. בשביל זה צריך להגיש דוח שנתי.

ולגבי פנסיה - אתם יכולים להפקיד עד 16.5% מההכנסה שלכם, עד תקרה של 232,800 שקל בשנה. זו הטבת מס משמעותית שכוללת גם ניכוי וגם זיכוי.

דבר אחרון - אם יש לכם אופציות בחברות רפואה פרטיות או סטארט-אפים בתחום הבריאות, חשוב מאוד להסדיר את המסלול מול מס הכנסה לפני סוף השנה. ההבדל בין מסלול הוני למסלול פירותי יכול להגיע ל-23% במס.

אל תחכו לרגע האחרון. כל שנה אני רואה רופאים מצוינים שמפספסים הזדמנויות להתייעלות מיסויית פשוט כי לא תכננו מספיק מוקדם.

קבעו פגישה איתי עוד היום.

DOCTAX - רואה חשבון זהר ממן מומחה למיסוי רופאים עצמאים ובעלי חברות רופא.

לקריאת מאמרים נוספים המיועדים לרופאים עצמאיים, הצטרפו לקהילת DOCTAX - הבלוג המוביל למיסוי רופאים וקליניקות פרטיות.

 אצלנו תמצאו מדי שבוע תכנים חדשים על:

- אופטימיזציה של הוצאות מרפאה

- עדכוני חקיקה ופסיקה רלוונטיים

- טיפים לחיסכון במס

- ניהול פיננסי של קליניקה

- וובינרים והדרכות בנושאי מיסוי לרופאים

הצטרפו ל-2,500 הרופאים שכבר נהנים מתכנים מקצועיים ועדכונים שווים.

#רופאיםעצמאיים #מיסויקליניקות #טיפיםלרופאים #תכנוןפיננסי #doctax